Điều tra bổ sung vụ "Trốn thuế" tại Công ty Tân Tân

Sau một tuần nghị án, HĐXX TAND Khu vực 16 TP HCM vừa trả hồ sơ yêu cầu điều tra bổ sung một số vấn đề trong vụ án “Trốn thuế” và “Không chấp hành án” xảy ra tại Cty CP Tân Tân. Trong đó, bị cáo Trần Quốc Tân (cựu Chủ tịch HĐQT) bị truy tố cả hai tội; bị cáo Trần Quốc Tuấn (thành viên HĐQT) và Châu Thị Phụng (nguyên thành viên HĐQT) bị truy tố tội “Không chấp hành án”.

Theo HĐXX, ngoài dấu hiệu tội “Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng”, theo ông Tân khai, vào năm 2019, bà Nguyễn Thị Thanh (cổ đông chiếm 45,83%) đã triệu tập Đại hội cổ đông (ĐHCĐ) và ban hành nghị quyết thay đổi người đại diện theo pháp luật, “phế truất” chức vụ của ông Tân. Ông Tân và bà Phụng khai thời điểm đó đã ủy quyền cho người khác để thi hành bản án kinh doanh thương mại của TAND tỉnh Bình Dương (cũ) nên cần điều tra làm rõ.

Đồng thời, tòa yêu cầu làm rõ việc kiểm tra quyết toán thuế của cơ quan thuế; trách nhiệm của pháp nhân thương mại là Cty Tân Tân về hành vi “Trốn thuế”.

Đây là lần thứ 5 cơ quan tố tụng trả hồ sơ yêu cầu điều tra bổ sung, trong đó tòa trả hồ sơ 3 lần, VKS trả hồ sơ 2 lần.

Trước đó, ngày 30/9/2024, khi xét xử lần đầu, tòa đã trả hồ sơ, yêu cầu điều tra làm rõ nhiều tội danh khác trong vụ án như Tham ô, Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức.

Ngoài ra, tháng 1/2025, Cơ quan CSĐT công an TP Dĩ An (đã giải thể) đã tách hành vi “Tham ô” của ông Tân liên quan vụ án để xác minh. Ngày 2/2/2025, cơ quan này tiếp tục có Quyết định phân công giải quyết nguồn tin về tội phạm theo đơn tố giác về việc ông Tân có hành vi “Tham ô”. Do còn nhiều vấn đề cần phải chứng minh, thời hạn điều tra bổ sung ngắn nên tách hành vi “Tham ô” ra để xác minh làm rõ.

Theo cáo trạng, với hành vi “Không chấp hành án”, Cty Tân Tân có 3 cổ đông là ông Tân (80%; GĐ, Chủ tịch HĐQT), ông Tuấn, bà Phụng (cùng 10%). Năm 2011, ông Tân chuyển nhượng cho bà Nguyễn Thị Thanh 45,83% cổ phần. Sau khi là cổ đông, bà Thanh yêu cầu HĐQT cung cấp thông tin hoạt động kinh doanh, triệu tập ĐHCĐ bất thường, cung cấp báo cáo tài chính... nhưng HĐQT không thực hiện.

Bà Thanh khởi kiện. Năm 2018, tòa ra bản án buộc các thành viên HĐQT triệu tập ĐHCĐ bầu lại thành viên HĐQT và cho bà Thanh được xem xét, trích lục sổ Biên bản, nghị quyết, báo cáo tài chính.

Cơ quan Thi hành án dân sự sau đó ra các quyết định thi hành án, cưỡng chế nhưng cả 3 người trên đều không thực hiện, nên 3 người này bị khởi tố về tội “Không chấp hành án”.

Với hành vi “Trốn thuế”, cáo trạng xác định có hai phần. Phần thứ nhất là tiền cho thuê nhà xưởng. Từ tháng 7/2015 - 11/2022, ông Tân cho Cty TNHH MTV TM SX Trồng trọt Tân Tân thuê lại nhà xưởng được 8,6 tỷ đồng nhưng không xuất hóa đơn, không kê khai, báo cáo tài chính. Tổng số tiền trốn thuế là gần 1,5 tỷ đồng.

Phần thứ hai là tiền bán hàng hóa, nguyên vật liệu và thu phí gia công năm 2014. Năm 2014, doanh thu sau khi trừ lỗ năm 2013, Cty Tân Tân có thu nhập tính thuế là hơn 7,6 tỷ đồng, nên phát sinh thuế thu nhập DN là hơn 1,5 tỷ đồng nhưng không kê khai đóng thuế.