Kết luận điều tra vụ buôn lậu hơn 546kg vàng

Một số bị can trong vụ án. (Ảnh: Công an cung cấp)

Các bị can bị đề nghị truy tố về tội Buôn lậu, Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng gồm: Trần Thị Hoàn (SN 1985), Phạm Tuấn Hải (SN 1970, cựu GĐ Cty TNHH Kinh doanh Thương mại và Dịch vụ Thăng Long, Trần Thành Hiếu (SN 1987, em bị can Hoàn), Trần Như My (Chủ tịch HĐQT Cty Vàng Việt Nam), Phùng Thị Thuyết (Phó TGĐ Cty Vàng Việt Nam)…

Theo KLĐT, Cty Vàng bạc Hoàn Huế do Trần Thị Hoàn điều hành mọi hoạt động kinh doanh. Lợi dụng chênh lệch giá vàng giữa Việt Nam và thế giới, nhu cầu trong nước lớn và việc thường xuyên qua lại cửa khẩu khu vực biên giới Trung Quốc - Việt Nam, Trần Thị Hoàn đã tổ chức 2 đường dây buôn lậu tổng số hơn 546kg vàng có tổng trị giá hơn 1.208 tỷ đồng.

Khoảng tháng 9/2024, bị can Hoàn liên hệ với Bà Béo (quốc tịch Trung Quốc, chưa xác định được nhân thân) qua ứng dụng mạng xã hội để thỏa thuận số lượng, đơn giá, phương thức giao nhận, thanh toán. Bà Béo đã thuê Vàng Thị Phượng (ở Lào Cai) vận chuyển về Việt Nam.

Để che giấu, tránh bị cơ quan chức năng phát hiện, tại Trung Quốc, Bà Béo nói Vàng Thị Phượng giấu vàng vào trong giày, sau đó nhập cảnh về Việt Nam. Tại khu vực kiểm soát an ninh thuộc cửa khẩu quốc tế Lào Cai, do biết lực lượng chức năng không kiểm tra người và không yêu cầu cởi giày nên bị can Phượng chỉ đưa hành lý xách tay vào băng chuyền qua máy soi chiếu, sau đó chọn cổng an ninh không có máy soi chiếu để đi qua.

Sau khi qua cửa khẩu, Vàng Thị Phượng liên hệ với nhân viên hoặc người thân của bị can Hoàn thông báo thời gian giao vàng tại trụ sở Cty Hoàn Huế hoặc địa điểm gần nhà bị can Hoàn.

Với phương thức, thủ đoạn nêu trên, từ 17/9 - 27/11/2024, Trần Thị Hoàn đã thỏa thuận với Bà Béo mua bán và vận chuyển trót lọt từ Trung Quốc về Việt Nam tổng số hơn 97kg vàng, trị giá hơn 208 tỷ đồng.

Trong thời gian này, Trần Thị Hoàn cũng thỏa thuận, mua vàng từ Phạm Tuấn Hải số lượng 449kg vàng, trị giá gần 1.000 tỷ đồng. Để tránh cơ quan chức năng phát hiện, bị can Hải thuê người Trung Quốc giấu vàng trong người như túi áo, cho vào túi buộc quanh bụng… rồi vận chuyển từ Trung Quốc qua cửa khẩu quốc tế Lào Cai về Việt Nam rồi giao cho bị can Hoàn.

Theo KLĐT, sau khi xóa bỏ thông tin thể hiện nguồn gốc nước ngoài và cắt nhỏ vàng, bị can Hoàn bán cho các khách hàng tại TP Hà Nội hưởng lợi. Bị can Hoàn giao Nông Thị Thùy Linh và Liềng Thị Thực theo dõi, cung cấp tài khoản ngân hàng để cho các khách hàng chuyển tiền mua vàng; giao Trần Thành Hiếu trực tiếp giao vàng cho các khách hàng tại TP Hà Nội…

Bị can Hoàn khai hưởng lợi 100 triệu đồng từ việc mua bán vàng với Bà Béo. Còn việc mua bán vàng với bị can Hải, bị can Hoàn khai, có trường hợp sau khi nhận vàng, giá vàng trong nước giảm, bị can phải bù lỗ nên không xác định được đã số tiền hưởng lợi. Trong khi đó, bị can Hải khai nhận được hưởng lợi 449 triệu đồng.

Theo KLĐT, Cty Vàng Việt Nam chuyên sản xuất, gia công, chế tác và mua bán vàng bạc. Quá trình hoạt động, bị can My và bị can Thuyết trực tiếp liên hệ, thỏa thuận mua bán vàng nguyên liệu với nhiều khách hàng gồm cả nguồn hàng không có hóa đơn, chứng từ. Đối với các giao dịch này, hai bị can chỉ đạo Nguyễn Thị Hợp không hạch toán vào báo cáo thuế, mà chỉ theo dõi riêng trên phần mềm QLVang.

Việc thanh toán được thực hiện bằng tiền mặt hoặc thông qua tài khoản của các người thân, người quen của bị can My và bị can Thuyết cho mượn rồi giao cho nhân viên kinh doanh hoặc thủ quỹ quản lý và cập nhật trên phần mềm. Ngược lại, đối với các giao dịch có hóa đơn, chứng từ hợp pháp, My và Thuyết chỉ đạo Nguyễn Thị Hợp hạch toán vào phần mềm Vacom.

Theo chỉ đạo của bị can My và bị can Thuyết, trong năm 2023 và 6 tháng đầu năm 2024, Nguyễn Thị Hợp đã chỉ đạo nhân viên kế toán cập nhật các giao dịch có hóa đơn chứng từ vào phần mềm Vacom để lập báo cáo kết quả kinh doanh, báo cáo tài chính, báo cáo thuế. Các báo cáo này được Nguyễn Thị Hợp ký với chức danh Kế toán trưởng, sau đó bị can Thuyết ký phát hành. Còn lại toàn bộ giao dịch mua bán vàng không có hóa đơn chứng từ bị loại bỏ, để ngoài sổ kế toán, không kê khai thuế.

Kết quả điều tra xác định, các bị can để ngoài sổ sách kế toán, không hạch toán đầy đủ giao dịch mua bán vàng không có hóa đơn, chứng từ nhằm làm giảm doanh thu, lợi nhuận và giảm số thuế phải đóng. Hành vi này gây thiệt hại về thuế cho Nhà nước là hơn 5 tỷ đồng.