Cũng theo bản án, bà Tạ Thị Tần, ông Trịnh Phan Diễn, ông Trịnh Phan Thiên, bà Trịnh Thị Xuân (đều là người của Cty Ngọc Thiên) “tài liệu điều tra có tham gia trong việc làm hồ sơ, thủ tục để xuất khẩu lô hàng trên”. TAND Hải Phòng đã tuyên bị cáo Hạnh phạm tội “Vận chuyển trái phép hàng hóa qua biên giới”, hình phạt là phạt tiền 1 tỷ đồng; tịch thu toàn bộ số quặng.
Theo khoản 1 Điều 7 và điểm b khoản 1 Điều 23 Nghị định 04/2009/NĐCP thì DN sử dụng ưu đãi không đúng mục đích với hình thức ưu đãi, hỗ trợ nào thì bị thu hồi ưu đãi, hỗ trợ đối với hình thức đó. Vì vậy, một số ý kiến cho rằng Bộ Tài chính, cơ quan hải quan cần áp dụng quy định trên xem xét thu hồi ưu đãi về thuế với việc xuất khẩu “chì dạng thỏi” của Ngọc Thiên. Tuy nhiên theo hồ sơ, trong 3 ngày 30/5/2022, 2/6/2022 và 10/6/2022, Ngọc Thiên vẫn làm thủ tục thông quan hơn “300 tấn chì thỏi chưa tinh luyện mới 100% được Ngọc Thiên trực tiếp sản xuất, tái chế từ bình ắc quy phế liệu các loại được thu mua trong nước”; giấy tờ cho thấy có thể được miễn giảm số tiền thuế xuất khẩu hơn 2,2 tỷ. Nơi hàng đi của cả 3 hồ sơ đều là cảng Tân Vũ - Hải Phòng.
Cụ thể, ngày 30/5/2022, Ngọc Thiên lập tờ khai hàng hóa xuất khẩu (thông quan) cho bên nhập khẩu có địa chỉ tại Singapore; nơi nhận hàng cuối cùng là Ấn Độ; khối lượng hàng 100,28 tấn, đóng trong 4 container; giá trị 216.103 USD (gần 5 tỷ VNĐ). Thuế xuất khẩu là 15% nhưng được miễn giảm, tương đương 747 triệu đồng. Giấy tờ khai hàng rời cảng ngày 2/6/2022. Ngày 2/6/2022, Ngọc Thiên tiếp tục lập tờ khai hàng hóa xuất khẩu (thông quan) cho bên nhập khẩu có địa chỉ Hàn Quốc; nơi nhận Ấn Độ; khối lượng 100,22 tấn đóng trong 4 container, giá trị 210.462 USD (khoảng 4,85 tỷ đồng). Thuế xuất khẩu là 15% nhưng được miễn giảm, tương đương 727 triệu đồng. Giấy tờ khai hàng rời cảng ngày 7/6/2022.
Ngày 10/6/2022, Ngọc Thiên lập tờ khai hàng hóa xuất khẩu (thông quan) cho bên nhập khẩu tại Singapore; nơi nhận hàng Ấn Độ; khối lượng hàng hóa 100,33 tấn đóng trong 4 container, giá trị 216.211 USD (gần 5 tỷ đồng). Thuế xuất khẩu 15% nhưng được miễn giảm, tương đương 748 triệu đồng. Giấy tờ khai hàng rời cảng ngày 13/6/2022. Như vậy, nội dung các tờ khai cho thấy sau vụ án, Ngọc Thiên vẫn xin áp dụng chính sách miễn thuế xuất khẩu.
Một điều đáng lưu ý khác, cả 3 tờ khai hàng hóa trên đều ghi phân loại kiểm tra hàng hóa ở mã số 2 (luồng vàng: Kiểm tra chi tiết hồ sơ, miễn kiểm tra thực tế hàng hóa) và được Chi cục Hải quan Hưng Yên tiếp nhận. Một chuyên gia trong lĩnh vực logistics vận tải biển cho biết, các tờ khai trên hiện nay DN khai báo bằng mẫu trên mạng hoặc qua phần mềm. Sau khi khai báo xong, DN sẽ in các tờ khai để nộp vào kho bạc và cơ quan thuế để được nộp hoặc xác thực không cần nộp thuế. Kho bạc, cơ quan thuế sẽ dựa vào mã tờ khai để kiểm tra việc thông quan và từ đó ra thông báo nộp thuế hoặc xác thực miễn nộp thuế để DN thực hiện và nộp cho hải quan để hoàn thành hồ sơ thông quan.
Chưa nói về chuyện sau hành vi trốn thuế thì DN có được tiếp tục hưởng chính sách ưu đãi về thuế nữa hay không; theo chuyên gia này, khi DN đã vi phạm nghiêm trọng về khai báo nhằm trốn thuế, thì sẽ bị tăng mức mã phân loại kiểm tra hàng hóa. Ví dụ, từ luồng xanh lên luồng vàng, từ luồng vàng lên luồng đỏ.
LS Trương Văn Tuấn (VPLS Trạng Sài Gòn, Đoàn LS TP HCM) giải thích rõ hơn: “Theo Nghị định 08/2015/NĐ-CP và Thông tư 38/2015/TTBTC về đánh giá tuân thủ pháp luật với người khai hải quan và thực hiện phân loại mức độ rủi ro; thì đánh giá việc tuân thủ pháp luật của DN dựa trên một trong các tiêu chí rất quan trọng là “tính chất, mức độ vi phạm pháp luật hải quan và pháp luật thuế”. Đã từng có bản án liên quan Ngọc Thiên về hành vi khai báo không trung thực để trốn thuế thì cơ quan hải quan cần nâng mức độ phân loại kiểm tra hàng hóa của DN này lên luồng đỏ để đảm bảo việc tuân thủ pháp luật của DN. Ngoài ra, còn có quy định cụ thể là hàng hóa của DN phải bị phân vào luồng đỏ khi “DN có hành vi gian lận hoặc có dấu hiệu trốn thuế””.
“Bản án 103/2021/HS-ST ngày 16/7/2021 của TAND Hải Phòng tuyên bà Hạnh (Phó TGĐ Ngọc Thiên) phạm tội; xác định một số Phó TGĐ khác của Ngọc Thiên đã ký, đóng dấu; xác định TGĐ và một số Phó TGĐ của Ngọc Thiên “tài liệu điều tra có tham gia trong việc làm hồ sơ, thủ tục để xuất khẩu lô hàng trên”. Do đó, cơ quan hải quan cần sử dụng Bản án 103 vào việc nâng mức phân loại kiểm tra hàng hóa, và xem xét đề xuất bãi bỏ việc miễn thuế xuất khẩu với Ngọc Thiên”, LS Tuấn nêu quan điểm.
(Nguồn: Báo in Pháp luật Việt Nam số 262 ra ngày 19/9/2022)
Theo dõi chúng tôi trên:
(PLM) - Chiều 15/6, tại trụ sở Chính phủ, đồng chí Phạm Gia Túc, Ủy viên Bộ Chính trị, Phó Thủ tướng Thường trực Chính phủ đã tiếp đồng chí Khamphan Phommathat, Ủy viên Bộ Chính trị, Phó Thủ tướng, Bộ trưởng Bộ Tư pháp Lào và Đoàn nhân dịp sang thăm, làm việc tại Việt Nam và tham dự Hội nghị Tư pháp các tỉnh có chung biên giới Việt Nam - Lào mở rộng lần thứ 7.
PLM - Mới đây, Báo Pháp luật Việt Nam nhận được đơn thư của nhiều hộ dân tại xã Hà Long, tỉnh Thanh Hóa phản ánh những bất cập liên quan đến công tác bồi thường, hỗ trợ, tái định cư tại Dự án Bảo tồn, tôn tạo và phát huy giá trị khu di tích Lăng Miếu Triệu Tường (giai đoạn 2).
(PLM) - Chiều 15/6, tại Hà Nội, Thứ trưởng Bộ Tư pháp Nguyễn Thanh Tịnh đã đón Đoàn cấp cao Bộ Tư pháp nước Cộng hòa Dân chủ Nhân dân Lào do Ủy viên Bộ Chính trị, Phó Thủ tướng Chính phủ, Bộ trưởng Bộ Tư pháp Khăm-phăn Phôm-ma-thắt làm Trưởng đoàn sang thăm và làm việc tại Việt Nam.
PLM - Liên quan vụ án cố ý gây thương tích giữa bị cáo Nguyễn Mạnh Tường sinh năm 1981, trú tại: 48C Vạn Thành, Phường Cam Ly - Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng, và bị cáo Nguyễn Thị Hạnh sinh năm 1972, có địa chỉ tại 83C Lâm Viên, Phường Cam Ly – Đà Lạt, Lâm Đồng. Ngày 9.6, Toà án Nhân dân khu vực 1 – Lâm Đồng nhận thấy vụ án có tính chất phức tạp, khi lời khai của các bị cáo mâu thuẫn, nhiều điểm chưa được làm rõ, vì vậy sau khi nghị án HĐXX đã quyết định trả hồ sơ vụ án để điều tra bổ sung làm rõ.
(PLM) - Quảng cáo rầm rộ, tung hô là "hàng chính hãng", " hàng chất lượng cao" , thương hiệu mũ bảo hiểm Masontex đã tạo nên một “ma trận” bủa vây người tiêu dùng trên các sàn thương mại điện tử. Thế nhưng, đằng sau những lời "quảng cáo có cánh" là hàng nghìn chiếc mũ bảo hiểm Mansontex không rõ nguồn gốc, xuất xứ và có dấu hiệu không đảm bảo chất lượng, tiềm ẩn nguy cơ mất an toàn đối với người tiêu dùng. Sau nhiều ngày truy vết mạng lưới kho vận, nhóm phóng viên đã phát hiện ra nơi những chiếc mũ Masontex được phân phối đi khắp nơi là từ tổng kho Laizanbao. Kho Laizanbao tọa lạc ngay trong khuôn viên của Trường Cao đẳng nghề số 2 - Bộ Quốc phòng, có địa chỉ khu Đồi Ấm, xã Vĩnh Thành, tỉnh Phú Thọ.
PLM - Trở lại công trường những ngày này, những ánh nhìn e ngại buộc phải nhường chỗ cho sự ngỡ ngàng trước một đại công trình rộn ràng. Không còn những hạng mục thi công dở dang thay vào đó là quyết tâm thực hiện công trình đang được đắp bồi từng ngày qua vôi vữa, kính thép và những giọt mồ hôi hối hả, minh chứng cho một lời cam kết đang bứt tốc tiến sát vạch đích.
(PLM) - Theo quy định của ngành y tế, xe cấp cứu muốn hoạt động phải được cấp phép, bảo đảm đầy đủ trang thiết bị chuyên dụng và có nhân viên y tế đi kèm. Tuy nhiên, thực tế ghi nhận tại khu vực Bệnh viện Hữu nghị Việt Đức thời gian gần đây xuất hiện nhiều phương tiện cá nhân được hoán đổi công năng để vận chuyển bệnh nhân như xe cấp cứu, tiềm ẩn nhiều nguy cơ mất an toàn.
(PLM) - Từ ngày 1/7/2026, việc thu bảo hiểm xã hội (BHXH), bảo hiểm y tế (BHYT), bảo hiểm thất nghiệp (BHTN) và bảo hiểm tai nạn lao động - bệnh nghề nghiệp (TNLĐ-BNN) sẽ được thực hiện theo mức lương cơ sở mới là 2,53 triệu đồng/tháng theo quy định tại Nghị định 161/2026/NĐ-CP của Chính phủ.
PLM - Ngày 9/6, Bộ Tư pháp tổ chức Hội thảo lấy ý kiến dự thảo Hồ sơ dự án Luật Đấu giá tài sản (sửa đổi). Sau gần 10 năm thi hành, Luật Đấu giá tài sản đã góp phần nâng cao tính công khai, minh bạch trong xử lý tài sản.
Minh Anh - Nguyễn Khánh
(PLM) - Trước làn sóng mạng xã hội ca ngợi tinh dầu dừa chữa nấm Candida, chuyên gia lên tiếng cảnh báo: đâu là sự thật khoa học, nguy cơ khi tự ý dùng và cách nhận biết thông tin sức khỏe sai lệch?
