Thứ sáu 14/08/2026 10:36
Email: [email protected]
Bán 107 triệu lít xăng dầu nhưng không xuất hóa đơn
Theo cáo trạng, Cty Thiên Minh Đức được lập năm 2001, với 2 cổ đông chính là Chu Thị Thành (77,15%) và con trai là Chu Đăng Khoa (biệt danh “Khoa kim cương”, “Khoa Nam Phi” (22,77%). Sau khi được cấp phép làm thương nhân đầu mối xăng dầu, Cty mở tài khoản tại 2 ngân hàng để thực hiện việc trích lập, quản lý, chỉ sử dụng Quỹ Bình ổn xăng dầu (BOG) của Cty.
Đầu năm 2020, việc kinh doanh xăng dầu của Cty gặp khó khăn do ảnh hưởng dịch Covid-19, Thành chỉ đạo cấp dưới bán xăng dầu không xuất hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) với giá thấp hơn giá bán xuất hóa đơn. Điều này nhằm thu được tiền nhanh để đầu tư cho các dự án của Cty, vừa không phải trích lập Quỹ BOG. Sau đó tìm khách hàng có nhu cầu để bán hóa đơn khống, để vừa hợp thức cho số lượng xăng dầu bán không xuất hóa đơn, vừa rút được tiền từ Quỹ BOG sử dụng, đồng thời thu lợi khoản phí bán hóa đơn khống từ 300 - 500 đồng/lít xăng dầu.
 |
| Một số bị can trong vụ án. (Ảnh: Bộ Công an) |
Thực hiện chỉ đạo của Thành, các bị can là cấp dưới đã chỉ đạo nhân viên kinh doanh, nhân viên kế toán tại chi nhánh liên hệ khách hàng có nhu cầu mua xăng dầu không lấy hóa đơn. Khách được yêu cầu trả tiền mặt hoặc chuyển vào tài khoản cá nhân của nhân viên. Tiền sau đó được rút ra nhập quỹ Cty, hợp thức bằng Phiếu thu ghi nội dung “Chu Thị Thành bổ sung vốn” hoặc “Chu Đăng Khoa bổ sung vốn”.
Từ 2020 - 2022, Cty Thiên Minh Đức đã bán gần 78,4 triệu lít xăng dầu, trị giá hơn 1.056 tỷ đồng cho 27 đơn vị nhưng không xuất hóa đơn GTGT. Ngoài ra, Cty này còn bán hơn 28,7 triệu lít xăng dầu, trị giá khoảng 310 tỷ đồng cho khách vãng lai nhưng không xuất hóa đơn, không trích lập quỹ BOG. Tổng số tiền Thành chủ mưu, cùng cấp dưới thực hiện chiếm đoạt từ Quỹ BOG hơn 79 tỷ đồng.
Quá trình điều tra, Thành cùng các bị can khác đã chủ động nộp hơn 100 tỷ đồng để khắc phục toàn bộ thiệt hại liên quan Cty Thiên Minh Đức. Trong đó, bị can Thành đã nộp hơn 99 tỷ đồng.
Mua bán hóa đơn khống để trốn thuế
Cũng từ 2020 - 2022, Cty Thiên Minh Đức xuất bán 153 hóa đơn khống, số lượng khoảng 72 triệu lít xăng dầu, giá trị hơn 841 tỷ đồng cho nhiều DN, hợp tác xã, thu lợi bất chính hơn 20,6 tỷ đồng.
Để che giấu việc mua bán hóa đơn khống, Nguyễn Thị Bích Liên (Kế toán trưởng Cty) chỉ đạo cấp dưới, yêu cầu khách hàng mua hóa đơn khống phải chuyển đủ số tiền ghi trên hóa đơn khống vào tài khoản Cty. Sau đó, để trả lại tiền cho khách mua hóa đơn khống, Liên và Thành ký séc để thủ quỹ rút tiền từ ngân hàng, giao trực tiếp cho khách hoặc nộp vào tài khoản cá nhân do khách chỉ định. Việc trả lại tiền hàng mua khống trên được hợp thức bằng chứng từ “Rút tiền tài khoản về nhập quỹ”.
Với việc mua hóa đơn khống từ Thiên Minh Đức, VKS xác định có 9 DN, hợp tác xã đã sử dụng để kê khai, trốn thuế. Trong đó có Cty TNHH Hợp Mạnh, Cty TNHH Thương mại Tổng hợp Xăng dầu Việt Trung, Cty TNHH Dầu khí Hoàng Kim…
Cty Hợp Mạnh (trụ sở Nghệ An), người đại diện theo pháp luật là Nguyễn Văn Công, Giám đốc. Từ tháng 6/2020 - 5/2022, Công chỉ đạo nhân viên kế toán liên hệ Liên mua 46 hóa đơn GTGT khống, số lượng hơn 3,3 triệu lít dầu, giá trị hơn 40 tỷ từ Thiên Minh Đức với chi phí 1,2 tỷ.
Sau khi mua hóa đơn khống, theo chỉ đạo của Công, Kế toán trưởng Cty Hợp Mạnh sử dụng để kê khai thuế GTGT đầu vào và hạch toán chi phí được trừ khi xác định thu nhập tính thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN). Cty Hợp Mạnh trốn thuế hơn 1,2 tỷ.
Tại Cty Việt Trung, Cao Bảo Ngọc là Giám đốc, người đại diện theo pháp luật. Từ 17/7 - 31/12/2020, Ngọc đã liên hệ, mua 15 hóa đơn khống của Cty Thiên Minh Đức tổng giá trị gần 180 tỷ, trả phí mua hóa đơn 3,3 tỷ. Ngọc chỉ đạo Kế toán trưởng sử dụng 15 hóa đơn khống trên kê khai thuế GTGT đầu vào và hạch toán chi phí được trừ khi xác định thu nhập tính thuế TNDN. Cty Việt Trung trốn thuế hơn 24 tỷ.
Cty Hoàng Kim có trụ sở tại Hưng Yên, người đại diện theo pháp luật là Mai Thị Kim, Giám đốc. Từ tháng 6/2020 - 9/2020, Kim mua của Thiên Minh Đức 14 hóa đơn GTGT khống ghi hơn 13,5 triệu lít xăng dầu trị giá 146 tỷ, tiền mua hóa đơn 4,3 tỷ. Kim dùng hóa đơn khống kê khai thuế GTGT đầu vào, hạch toán chi phí được trừ khi xác định thu nhập tính thuế TNDN, trốn thuế hơn 9,4 tỷ đồng.
Theo dõi chúng tôi trên:
(PLM) - Từ Mộc Châu, tỉnh Sơn La, Công ty Cổ phần Trí tuệ Sinh Việt chính thức đưa Sinh Việt Edu chi nhánh Sơn La vào hoạt động, đánh dấu bước phát triển mới trong định hướng xây dựng hệ sinh thái giáo dục gắn với công nghệ, đào tạo và phát triển con người. Sự kiện được kỳ vọng mở thêm cơ hội tiếp cận các phương thức học tập hiện đại cho học sinh tại địa phương.
(PLM) - Ngày 11/8/2026, tại trường bắn TB2, tỉnh Gia Lai, Quân chủng Phòng không – Không quân đã bước vào ngày đầu tiên của đợt diễn tập bắn, ném bom đạn thật lớn nhất trong năm 2026 với các bài bay ban ngày.
PLM - Nhằm đẩy mạnh kích cầu tiêu dùng, kết nối chuỗi cung cầu nông sản an toàn và nâng cao giá trị thương hiệu hàng Việt, tại Trung tâm Thương mại AEON MALL Hà Đông, Sở Nông nghiệp và Môi trường Hà Nội phối hợp với Tập đoàn AEON Việt Nam chính thức khai mạc Hội chợ Xúc tiến thương mại nông nghiệp, sản phẩm OCOP Hà Nội. Sự kiện là cầu nối quan trọng đưa nông sản chất lượng cao của Việt Nam vươn xa thông qua hệ thống phân phối hiện đại.
(PLM) - Nhiều năm qua, tuyến đường Đồng Bài, đoạn từ đường Thanh Chương đến đường Đồng Cuốn, phố Thành Công, phường Quảng Phú (tỉnh Thanh Hóa) đang trở thành nỗi ám ảnh của người dân nơi đây. Mặt đường xuống cấp nghiêm trọng khiến việc đi lại gặp nhiều khó khăn, tiềm ẩn nguy cơ mất an toàn giao thông. Theo thông tin người dân cung cấp, trước khi sáp nhập chính quyền 2 cấp ngày 15/5/2025, UBND TP Thanh Hóa đã ban hành quyết định số 4838/QĐ-UBND phê duyệt dự án “Nâng cấp cải tạo các tuyến đường trên địa bàn phường Quảng Thành, thành phố Thanh Hóa”, nay là phường Quảng Phú, trong đó có tuyến đường Đồng Bài.
(PLM) - Bệnh viện E cứu sống bệnh nhân suy tim nguy kịch bằng kỹ thuật tạo nhịp bó nhánh trái tiên tiến, giúp chức năng tim phục hồi ngoạn mục từ 15–20% lên 60% chỉ sau một tháng.
PLM - Sáng 6-8, tại trụ sở Bộ Quốc phòng, Đại tướng Phan Văn Giang, Ủy viên Bộ Chính trị, Phó Thủ tướng Chính phủ, Bộ trưởng Bộ Quốc phòng chủ trì lễ đón Ngài Dato' Seri Mohamed Khaled bin Nordin, Bộ trưởng Quốc phòng Malaysia, sang thăm chính thức Việt Nam.
PLM - Trong bối cảnh thương mại điện tử tiếp tục tăng trưởng mạnh, việc hoàn thiện cơ chế quản lý thuế và nâng cao năng lực tuân thủ của doanh nghiệp, hộ và cá nhân kinh doanh đang trở thành yêu cầu cấp thiết. Đây là nội dung được các chuyên gia, cơ quan quản lý tập trung trao đổi tại Hội thảo "Quản trị rủi ro thuế thương mại điện tử" do Tạp chí Tài chính Doanh nghiệp phối hợp Hội Tư vấn Thuế Việt Nam tổ chức sáng 6/8.
(PLM) - Sáng ngày 1/8, Lễ khánh thành Đền Thiên Tiên Thánh Mẫu thuộc Quần thể di tích Kim Quang Cây Cộng, tại khu Yên Lập, phường Đông Mai, Quảng Ninh. Công trình được bắt đầu trùng tu, xây dựng vào ngày 19/2 âm lịch năm 2026, và chính thức được tổ chức khánh thành vào ngày 19/6 âm lịch năm 2026.
(PLM) - Từ ngày 3/8 đến ngày 4/8/2026, tại Thanh Hóa, Trường Đại học Luật Hà Nội đã tổ chức Hội nghị tập huấn ứng dụng Trí tuệ nhân tạo (AI) vào giảng dạy, nghiên cứu khoa học và quản trị đại học. Tham dự hội nghị có PGS.TS Tô Văn Hòa - Hiệu trưởng Trường Đại học Luật Hà Nội, cùng hơn 360 cán bộ, giảng viên của trường Đại học Luật Hà Nội.
(PLM) - Liên quan tới Vụ án tranh chấp hợp đồng vay tài sản giữa nguyên đơn là ông Đỗ Văn Khoát, sinh năm 1977, có địa chỉ tại xã Thổ Tang, tỉnh Phú Thọ và bị đơn là ông Phạm Văn Tuyến, sinh năm 1974, có địa chỉ tại tổ dân phố Tân Hà 6, phường Minh Xuân, tỉnh Tuyên Quang mà báo Pháp luật Việt Nam đã có nhiều bài viết về vụ việc. Ngày 30/7, Hội đồng xét xử Tòa án nhân dân khu vực 1 - Tuyên Quang đã tuyên chấp nhận một phần yêu cầu khởi kiện của nguyên đơn nhưng cũng không chấp nhận một phần yêu cầu khởi kiện của nguyên đơn trong vụ án “Tranh chấp hợp đồng vay tài sản”. Cho rằng bản án chưa thỏa đáng, bị đơn cho biết sẽ tiếp tục kháng cáo tới tòa án nhân dân tỉnh Tuyên Quang.
