Chỉ vì đứng tên nhà đất giúp em gái
Bà Hoàng Thị Thương (SN 1960, ngụ 39 Đinh Tiên Hoàng, phường 2, TP Đà Lạt, Lâm Đồng), hiện đang là bị can trong vụ án “Trốn thuế”. Theo hồ sơ, tháng 8/2017, bà Nguyễn Thị Hồng Thủy (em cùng mẹ khác cha với bà Thương) nhờ chị đứng tên vay tiền tại một ngân hàng ở TP HCM để mua nhà đất số 41 Đinh Tiên Hoàng (phường 2, Đà Lạt). Bà Thương đồng ý, đứng tên trên sổ đỏ.
Tháng 6/2018, ông Vũ Quang Liêm (ngụ TP HCM) hỏi bà Thủy để mua căn nhà 41. Bà Thủy đưa giấy tờ bản sao, nói tài sản đứng tên chị gái và chị gái giao bà Thủy giao dịch mua bán. Hai bên thoả thuận mua bán căn nhà giá 29,5 tỷ. Ngày 29/6/2018, ông Liêm chuyển cho bà Thương 4,5 tỷ đặt cọc; hẹn khi ký hợp đồng chuyển nhượng trả tiếp 24 tỷ; sang tên xong trả nốt 1 tỷ.
Do căn nhà đang thế chấp ngân hàng vay 23 tỷ nên chị em bà Thương đề nghị bên mua cho vay tiền để tất toán khoản vay và lấy lại bản chính sổ đỏ rồi làm hợp đồng chuyển nhượng. Ông Liêm không đồng ý. Chị em bà Thương vay bà Đoàn Thị Tuyết Lanh 8,5 tỷ; vay ông Phan Văn Quang 15 tỷ để tất toán khoản vay.
Sau khi lấy bản chính sổ đỏ, ngày 7/7/2018, chị em bà Thương và ông Liêm đến Văn phòng Công chứng tại phường 3 (Đà Lạt) ký hợp đồng chuyển nhượng. Trước khi ký, các bên thoả thuận ký với giá 10 tỷ, thấp hơn thực tế để giảm tiền thuế. Đồng thời hai bên ký một hợp đồng chuyển nhượng trị giá 29,5 tỷ đồng (không có xác nhận của công chứng viên). Ký xong, ông Liêm trả tiếp 24 tỷ như thoả thuận.
Chị em bà Thương sau đó đến hạn trả tiền cho bà Lanh nhưng không trả. Người này có đơn gửi đến công an. Ngày 18/10/2019, Cơ quan CSĐT Công an Lâm Đồng ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can với bà Thương để điều tra hành vi “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”. Cùng ngày, CQĐT thi hành lệnh bắt tạm giam, nhưng do sức khoẻ bị can không đảm bảo nên đã thay thế bằng biện pháp cấm đi khỏi nơi cư trú.
Ngày 18/2/2020, CQĐT ra kết luận KLĐT số 11/KLĐT(VPCQCSĐT), đề nghị truy tố bị can Thương về tội “Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản”. Quá trình điều tra, bà Thương đã trả đủ 8,5 tỷ cho bà Lanh; cho rằng không lừa đảo mà do khó khăn tài chính nên xoay xở trả dần.
Bà Thương trình bày, do em gái kinh doanh gặp khó khăn, bà vì thương em nên đứng tên hộ nhà đất. Khi em bị đòi nợ, do chưa kịp nhận được tiền, bà cũng đã lấy hết tiền tiết kiệm, bán cả nhà đất để trả nợ thay. “Rồi bị truy tố. Gia đình tôi từ đó cũng tan nát, con trai út suy sụp rồi đột tử, chồng đổ bệnh phải ra tận Hà Nội điều trị, giờ cả nhà phải đi ở trọ”, bà Thương nói.
VKS nhiều lần trả hồ sơ
Cũng trong giai đoạn này, vụ việc rẽ sang hướng khác khi CQĐT điều tra bà Thương về hành vi trốn thuế khi chuyển nhượng nhà đất 41. Cụ thể là có 2 hợp đồng mua bán, trong đó tại hợp đồng có công chứng và thực hiện nghĩa vụ thuế là 10 tỷ đồng; hợp đồng không công chứng có giá 29,5 tỷ.
Sau khi có các quyết định trưng cầu giám định của cơ quan thuế, CQĐT xác định các loại thuế mà bà Thương, ông Liêm đã trốn gồm thuế thu nhập cá nhân (bà Thương phải nộp) là 295,8 triệu đồng; và lệ phí trước bạ (ông Liêm phải nộp) 73,9 triệu đồng.
Quá trình điều tra, CQĐT nhiều lần tạm đình chỉ vụ án, tạm đình chỉ điều tra bị can rồi phục hồi điều tra. “Trong quá trình thực hiện hợp đồng, Thương đã cho Nguyễn Thị Hồng Thủy mượn tiền, đến hết ngày 21/7/2018, bà Thuỷ không trả tiền nên Thương không có tiền trả cho bà Lanh. Quá trình điều tra, Thương đã hoàn trả toàn bộ 8,5 tỷ đồng cho bà Lanh. Do vậy, không nhất thiết phải truy cứu trách nhiệm hình sự với Thương về việc này. Hiện CQĐT đã chứng minh rõ được hành vi trốn thuế của bị can Thương và những người liên quan quy định tại Điều 200 BLHS”.
Từ nhận định trên, ngày 31/3/2021, Thượng tá Phạm Xuân Thủy, Phó Thủ trưởng Cơ quan CSĐT Công an Lâm Đồng ký Quyết định thay đổi Quyết định khởi tố bị can 112/CSĐT ngày 18/10/2019, khởi tố bị can với bà Thương về tội “Trốn thuế” theo khoản 2 Điều 200 BLHS. Cùng ngày, các Quyết định được VKSND tỉnh phê chuẩn và có Quyết định 05/QĐ-VKSP2 chuyển vụ án “trốn thuế” về Cơ quan CSĐT Công an Đà Lạt điều tra.
Quá trình điều tra, Công an Đà Lạt tách vụ án. Theo CQĐT, với ông Liêm và bà Thủy; khi tiếp nhận hồ sơ vụ án chưa thể làm việc do bà Thủy bỏ đi khỏi nơi cư trú; ông Liêm thì đã gửi giấy triệu tập nhưng chưa thể làm việc do không đủ sức khoẻ, lại ở vùng dịch COVID-19 thời điểm đó.
Do đó ngày 23/6/2021, Công an Đà Lạt ban hành KLĐT 151/KLĐT-ĐCSKT với bị can Thương về tội Trốn thuế. Hành vi của bà Thủy, ông Liêm sẽ tiếp tục điều tra xử lý sau.
Ngày 26/7/2021, VKSND Đà Lạt trả hồ sơ điều tra bổ sung vụ án để làm rõ căn cứ tách hành vi của bà Thủy, ông Liêm. Ngày 14/9/2021, Công an Đà Lạt ra KLĐT bổ sung số 20/KLĐT-ĐCSKT, giữ nguyên theo KLĐT 151.
Ngày 15/10/2021, VKSND Đà Lạt lại có quyết định trả hồ sơ, lý do CQĐT vẫn chưa làm rõ căn cứ tách hành vi của bà Thủy, ông Liêm. Công an Đà Lạt trả lời đã phối hợp Công an quận 8 (TP HCM) làm việc. Ông Liêm khai việc mua bán căn nhà 41 chủ yếu là giao dịch với bà Thủy. Bà Thủy hiện “bỏ trốn khỏi địa phương” nên chưa xác định được những lời trình bày của ông Liêm.
Ngày 30/11/2021, VKSND Đà Lạt có Cáo trạng 267/CT-VKS truy tố bà Thương tội Trốn thuế theo điểm b khoản 2 Điều 200 BLHS; trốn thuế, lệ phí trước bạ với tổng số 369,8 triệu đồng.
Tòa án cũng nhiều lần trả hồ sơ
Khi cáo trạng chuyển sang TAND Đà Lạt, ngày 29/12/2021, tòa trả hồ sơ để điều tra bổ sung vì nhận định, nếu không có hành vi câu kết của ông Liêm cùng ký hợp đồng để kê khai giá trị thấp hơn giá trị chuyển nhượng nhằm trốn thuế phí thì sẽ không cấu thành hành vi của bị can Thương.
Toà nhận định hành vi của ông Liêm có dấu hiệu cấu thành tội Trốn thuế với vai trò là người giúp sức cho bị can Thương. Công an Đà Lạt chưa khởi tố ông Liêm là vi phạm điểm c khoản 1 Điều 280 BLTTHS; chưa có quyết định tạm đình chỉ vụ án với bị can mà ra Quyết định tách vụ án 14a/QĐ-ĐCSKT ngày 14/11/2021 là vi phạm thủ tục tố tụng theo khoản 2 Điều 170, khoản 2 Điều 242 BLTTHS.
Ngày 20/6/2022, TAND Đà Lạt tiếp tục trả hồ sơ điều tra bổ sung. Cũng như lần trước, tòa nhận định hành vi của ông Liêm có dấu hiệu của tội Trốn thuế.
Cũng theo Tòa, khi khởi tố bà Thương về tội Lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt tài sản, Công an tỉnh Lâm Đồng đã lấy lời khai, bản tường trình, biên bản đối chất với bà Thương, ông Liêm, bà Thủy; đã xác định việc dù đất đứng tên mình, bà Thương tham gia ký kết hợp đồng chuyển nhượng với ông Liêm; nhưng thực chất đất là của bà Thủy nhờ chị đứng tên hộ; mọi giao dịch chuyển nhượng do bà Thủy, ông Liêm bàn bạc.
Để xem xét với hành vi của ông Liêm, bà Thủy và xem xem đánh giá toàn diện chứng cứ trong vụ án, Tòa lại quyết định trả hồ sơ cho VKS Đà Lạt để điều tra bổ sung vấn đề khởi tố bị can với ông Liêm để điều tra làm rõ hành vi trốn thuế; điều tra làm rõ hành vi và vai trò bà Thủy.
Mới đây nhất, ngày 10/9/2022, Cơ quan CSĐT Công an Đà Lạt đã ban hành KLĐT bổ sung. CQĐT giữ nguyên KLĐT số 51 đề nghị truy tố bà Thương về tội Trốn thuế theo khoản 2 Điều 200BLHS. Theo KLĐT bổ sung, CQĐT đã ra quyết định khởi tố bị can với ông Liêm; đang điều tra làm rõ hành vi, vai trò của bà Thủy trong việc giúp sức bà Thương, ông Liêm trốn thuế.
(Nguồn: Báo in Pháp luật Việt Nam số 266 ra ngày 23/9/2022)
Theo dõi chúng tôi trên:
Ngày 21/02, tức ngày 5 Tết, tại Bảo tàng Dân tộc học Việt Nam các hoạt động trải nghiệm lễ hội đặc trưng như: Viết thư pháp, nặn tò he, in tranh Đông Hồ, tô vẽ tranh 12 con giáp, múa sạp, tung còn, ném pao và nhiều trò chơi dân gian của các dân tộc thu hút đông đảo du khách trong nước và quốc tế tới tham quan, trải nghiệm
Chiều ngày 22.2, tức ngày mùng 6 tết, người dân từ các tỉnh thành trở về Hà Nội sau kỳ nghỉ Tết Nguyên đán kéo dài. Trái ngược với cảnh ùn tắc mọi năm, các cửa ngõ của thủ đô khá thông thoáng.
Sáng ngày 22/2, UBND xã Hương Sơn, Thành phố Hà Nội đã long trọng tổ chức Lễ Khai hội Du lịch Chùa Hương năm 2026 với chủ đề “An toàn – Thân thiện – Chất lượng”. Trong không gian phát triển mới, Danh lam thắng cảnh Chùa Hương không chỉ mang giá trị của một vùng miền, mà còn là giá trị lịch sử và giá trị sống trong chuỗi phát triển văn hóa tín ngưỡng Phật giáo của người Việt. Trên chuyến đò về với Chùa Hương, du khách được thưởng ngoạn cảnh trí, quần thể núi non hang động, những mái chùa ẩn hiện giữa rừng sâu và còn là về với một biểu tượng tâm linh, một di sản đã thấm sâu vào tâm thức của biết bao thế hệ.
(PLM) - Vinh dự đóng quân trên quê hương Trời văn Đất Võ Bình Định, Đoàn Không quân Tây Sơn, (Trung đoàn Không quân 925) Sư đoàn 372, Quân chủng Phòng không – Không quân như được tiếp thêm mạch nguồn của vùng đất anh hùng, từ khí phách võ thuật, âm vang trống hội hào sảng tới chiều sâu văn hoá thấm đẫm nghĩa tình. Tất cả những giá trị ấy đã được chắt lọc, hoà quyện trong chương trình “Xuân canh trời – Tết thắm tình quân dân”, tạo nên bức tranh mùa xuân mang đậm bản sắc võ thuật, vừa rắn rỏi, vừa tươi mới, miêu tả nhịp sống bình yên của người dân và tinh thần sẵn sàng chiến đấu cao của Bộ đội Không quân.
(PLM) - Trần Thương – một nữ doanh nhân trong lĩnh vực y tế đã lựa chọn song hành giữa kinh doanh và thiện nguyện. Từ những trăn trở khi chứng kiến bệnh nhân ung thư còn nhiều thiếu thốn, chị sáng lập Bếp ăn của Shu, trao những suất cơm 0 đồng ấm áp, tiếp thêm nghị lực cho người bệnh. Song song đó, chị còn tích cực kêu gọi cộng đồng chung tay hỗ trợ đồng bào bị ảnh hưởng bởi thiên tai, lũ lụt và những hoàn cảnh khó khăn ở nhiều địa phương. Trong từng chuyến đi, từng phần quà được trao, chị Trần Thương luôn tin rằng: khi yêu thương được nhân lên bằng sự chung tay của cộng đồng, những điều tưởng chừng nhỏ bé ấy lại có thể tạo nên những giá trị rất lớn
PLM - Văn hóa Tết truyền thống sẽ biến chuyển ra sao trong thời đại số? Đó là chủ đề được bàn luận tại trường quay Báo Pháp luật Việt Nam hôm nay với sự tham gia của Thạc sĩ, giảng viên Nghiêm Xuân Mừng và bạn trẻ Trương Lê Đình Mạnh, đại diện cho hai thế hệ. Hai khách mời sẽ cùng chia sẻ những quan điểm thú vị về việc giữ gìn bản sắc xưa giữa nhịp sống công nghệ hiện đại.
PLM - Chip bán dẫn và trí tuệ nhân tạo (AI) không còn là câu chuyện công nghệ thuần túy, mà đã trở thành thước đo năng lực quốc gia trong kỷ nguyên số. Khi chuỗi cung ứng chip toàn cầu liên tục tái cấu trúc, Việt Nam đứng trước một câu hỏi lớn: chúng ta đang theo đuổi một “giấc mơ công nghệ”, hay đã thực sự bước vào cuộc chơi bằng những năng lực cụ thể?
“Nhâm nhi Tết Bính Ngọ” là một tuyển tập đặc sắc gồm truyện ngắn, thơ, tản văn, khảo cứu lịch sử, mỹ thuật, âm nhạc được sáng tác bởi nhiều tác giả cùng các họa sĩ đã dành trọn cảm hứng cho mùa xuân và linh vật ngựa của năm Bính Ngọ. Đây là một trong nhiều phẩm đặc biệt của Nhà Xuất bản Kim Đồng nhân dịp năm mới 2026.
Quan niệm của người Việt, tết để trở về nhà sum vầy cùng người thân sau một năm tất bật công việc, song những người chiến sĩ Sư đoàn 395 vẫn không xa rời vị trí thường trực nơi tuyến đầu. Vui xuân mới không quên nhiệm vụ - trên vai họ là trách nhiệm và nghĩa vụ thiêng liêng của người lính. Những ngày cuối năm, tại Trung đoàn 2, Sư đoàn 395, Quân khu 3 không khí đón Tết đã tràn ngập mọi nẻo đường quyết chiến, sắc đỏ của lá cờ Tổ quốc và hoa đào rực rỡ hòa quyện cùng màu xanh áo lính, tạo nên một bức tranh mùa xuân đầy sức sống. “Tết của bộ đội” là sự hòa quyện giữa tinh thần thép, sẵn sàng chiến đấu và trái tim nồng ấm tình đồng chí, đồng đội trong ngôi nhà chung.
(PLM) - Người Dao sinh sống tại thôn Phìn Hồ, xã Thông Nguyên, tỉnh Tuyên Quang, thời gian được đo đếm bằng mỗi vụ chè trong năm. Những cây chè shan tuyết cổ thụ hàng trăm năm tuổi vươn cao đón sương gió, hấp thụ linh khí của đất trời mang trong mình vẻ đẹp của dòng thời gian luân chuyển. Thế nhưng cứ mỗi khi xuân về lại luôn trổ những búp thanh tân. Vụ chè xuân phải tháng 3, tháng 4 mới cho thu hái nhưng các gia đình người Dao vẫn luôn để dành những cây chè ngon từ vụ trước để có thể sao uống trong dịp tết nguyên đán. Từ bao đời nay, những búp chè shan trong rừng cổ thụ đã theo bước chân người Dao trở về nhà để được tạo thành thứ thức uống thi vị và bổ dưỡng dưới bàn tay con người.
