Mua bán 303 DN
Vụ án này được tách ra từ vụ án Nguyễn Minh Tú (SN 1992, ngụ TP HCM) và đồng phạm Mua bán trái phép hóa đơn; Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức; Sử dụng con dấu, tài liệu của cơ quan tổ chức xảy ra vào năm 2022.
Các bị cáo bị TAND Phú Thọ đưa ra xét xử gồm: Nguyễn Thị Huế (SN 1988, ngụ Hà Nội), Ngô Thị Lệ Thu (SN 1984, ngụ TP HCM), Phan Văn Tân (SN 1991, ngụ Đồng Tháp)…
Theo cáo trạng, khoảng đầu năm 2021, thông qua mạng xã hội, bị cáo Tú liên hệ với bị cáo Huế để thuê làm thủ tục mua, bán, chuyển nhượng, thay đổi người đại diện pháp luật; đăng ký doanh nghiệp; đăng ký chữ ký số; mua phần mềm dịch vụ hóa đơn điện tử; mở tài khoản ngân hàng; làm con dấu, rồi chuyển DN cho bị cáo Tú sử dụng để bán trái phép hóa đơn.
Từ tháng 4/2021 - 10/2022, bị cáo Huế đã liên hệ mua 303 DN và làm các thủ tục theo yêu cầu rồi bán cho bị cáo Tú với giá 50 - 60 triệu đồng/1 DN (gồm các chi phí chuyển nhượng, sang tên Cty; thuê trụ sở treo biển Cty; đăng ký chữ ký số; mua phần mềm dịch vụ hóa đơn điện tử; mở tài khoản ngân hàng; làm dấu mới).
Bị cáo Tú cũng thuê bị cáo Huế làm thủ tục đăng ký hoạt động cho khoảng 200 DN do bị cáo Tú mua trước đó của 2 cá nhân chưa xác định được danh tính; nhưng đang ở tình trạng ngừng hoạt động hoặc chưa đầy đủ thủ tục để hoạt động.
Để tránh sự phát hiện của các cơ quan quản lý Nhà nước, hai bên trao đổi và thống nhất về việc kê khai thuế cho các Cty “ma”. Theo đó, kê khai giảm doanh số bán ra so với thực tế tổng doanh số hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) khống đã phát hành, tự kê khai khống doanh số mua vào (thực tế không phát sinh doanh số mua vào) làm sao cho số thuế GTGT phải nộp dưới 10 triệu đồng.
Ngoài ra, khi thấy các Cty có dấu hiệu rủi ro, bị cáo Huế thực hiện thủ tục chuyển địa chỉ kinh doanh, ngừng hoạt động, đóng mã số thuế. Theo thỏa thuận, bị cáo Tú đã trả cho bị cáo Huế hơn 31 tỷ đồng.
VKS xác định mặc dù là người có kiến thức, am hiểu các quy định của pháp luật và nhận thức rõ các Cty không có bất kỳ hoạt động kinh doanh gì nhưng bị cáo Huế vẫn thực hiện hành vi; nên đồng phạm với Nguyễn Minh Tú về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”; hưởng lợi bất chính hơn 31 tỷ đồng.
Ngoài ra, bị cáo Huế còn chỉ đạo các nhân viên dưới quyền ký giả chữ ký của người đại diện theo pháp luật để làm thủ tục thay đổi người đại diện theo pháp luật; hồ sơ mở tài khoản ngân hàng… CQĐT sẽ tiếp tục xác minh làm rõ hành vi của các đối tượng liên quan sau khi tách vụ án.
Nhiều đối tượng trốn thuế
Trong vụ án này, CQĐT xác định có 9 bị cáo là GĐ, người điều hành DN có hành vi trốn thuế. Trong đó có Phạm Văn Chung (SN 1989, GĐ Cty TNHH MTV Trung Cường Phát).
Theo hồ sơ vụ án, năm 2021 và 2022, Cty Trung Cường Phát mua nguyên, vật liệu của các cá nhân, cửa hàng nhỏ lẻ ở nhiều địa chỉ khác nhau, Cty đã thanh toán tiền hàng và tiền thuế cho người bán. Để có hóa đơn GTGT chứng minh nguồn gốc hàng hóa mua vào, bị cáo Chung đã liên hệ với một người phụ nữ chưa xác định được danh tính để mua 47 hóa đơn của 9 Cty (do Nguyễn Minh Tú sử dụng để bán hóa đơn) với tổng doanh số hơn 25 tỷ đồng (trong đó tiền hàng là hơn 22,7 tỷ đồng, tiền thuế hơn 2,2 tỷ đồng). Tổng số tiền bị cáo Chung đã trả người bán để mua số hóa đơn trên là hơn 900 triệu đồng.
Sau khi mua 47 hóa đơn GTGT nêu trên, Cty Trung Cường Phát đã sử dụng kê khai thuế GTGT đầu vào với Chi thuế khu vực Hòa Thành - Dương Minh Châu (tỉnh Tây Ninh). Cơ quan chức năng xác định Phạm Văn Chung có hành vi “Trốn thuế” và phải chịu trách nhiệm hình sự về số tiền đã trốn thuế là hơn 2,1 tỷ đồng.
Tương tự, Nguyễn Kim Hùng (GĐ Cty CP Dasuka.THC) cũng có hành vi mua bán 109 hóa đơn GTGT khống của 14 Cty doanh số hơn 25 tỷ đồng, trốn thuế hơn 2 tỷ đồng. Lê Gia Huy (SN 1995, GĐ Cty TNHH đầu tư thiết kế xây dựng Hưng Thịnh Phát) chỉ đạo kế toán mua 73 hóa đơn GTGT khống với doanh số hơn 21 tỷ đồng, trốn thuế hơn 1,8 tỷ đồng. Bùi Quốc Tâm (SN 1992, GĐ Cty TNHH giải pháp công nghệ sàn Lê Anh) mua 40 hóa đơn khống doanh số hơn 18 tỷ đồng, trốn thuế hơn 1,6 tỷ đồng…
Phiên tòa dự kiến diễn ra trong 14 ngày.
Ở giai đoạn 1, CQĐT làm rõ, từ 2020 - 2022, Nguyễn Minh Tú thông qua Nguyễn Thị Huế và 2 cá nhân khác mua 646 DN, sau đó trực tiếp và thông qua các đối tượng trung gian (F1) sử dụng các 646 Cty để bán 1.025.712 hóa đơn giá trị gia tăng cho 88.053 đơn vị, tổ chức với tổng doanh số hơn 63.762 tỷ đồng.
TAND tỉnh Phú Thọ đã xét xử giai đoạn 1 với Nguyễn Minh Tú và 99 người khác là đối tượng trung gian (F1, F2), GĐ, kế toán doanh nghiệp; tuyên phạt Nguyễn Minh Tú 7 năm tù về tội “Mua, bán trái phép hóa đơn” và “Làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức”.
Hồng Mây
Theo dõi chúng tôi trên:
(PLM) - Sáng 9/1, tại trụ sở Bộ Tư pháp, Báo Pháp luật Việt Nam tổ chức Tọa đàm "Hoàn thiện chính sách, pháp luật về doanh nghiệp dân tộc tại Việt Nam". Thứ trưởng Bộ Tư pháp Nguyễn Thanh Tịnh dự và chủ trì Toạ đàm, đồng chủ trì và điều hành có Tiến sĩ Vũ Hoài Nam - Tổng Biên tập Báo Pháp luật Việt Nam, Tiến sĩ Nguyễn Thanh Tú - Vụ trưởng Vụ Pháp luật Dân sự - Kinh tế và ông Bạch Quốc An - Vụ trưởng Vụ Pháp luật Quốc tế, Bộ Tư pháp. Tham dự Toạ đàm có các chuyên gia về kinh tế, chuyên gia pháp luật cùng đại diện các tập đoàn và doanh nghiệp Việt Nam. Toạ đàm là diễn đàn để lắng nghe, là bước cụ thể hóa Nghị quyết số 41 của Bộ Chính trị về xây dựng và phát huy vai trò của đội ngũ doanh nhân Việt Nam đối với sự phát triển của đất nước trong thời kỳ mới .
(PLM) - Mới đây, UBND thành phố Hà Nội vừa ban hành văn bản về việc triển khai Quyết định số 1668/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt Điều chỉnh Quy hoạch chung Thủ đô Hà Nội đến năm 2045, tầm nhìn đến năm 2065.
(PLM) - Bắt đầu từ ngày 1/1/2025, người đi bộ sang đường không đúng nơi quy định sẽ bị phạt tiền theo Nghị định số 168/2024/NĐ-CP quy định về xử phạt vi phạm hành chính về trật tự, an toàn giao thông trong lĩnh vực giao thông đường bộ; trừ điểm, phục hồi điểm Giấy phép lái xe.
(PLM) - Lịch Tết là một ấn phẩm văn hóa đã đi sâu trong cuộc sống của người dân Việt Nam. Mỗi dịp đón năm mới, nhiều gia đình Việt lại treo lên tường cuốn lịch Tết, không chỉ để xem ngày tháng, hay trang trí trong nhà. Đặc biệt, Lịch Công an nhân dân, ấn phẩm văn hóa mang đặc trưng riêng của lực lượng công an. Trở thành quà tặng nhiều ý nghĩa của cán bộ chiến sĩ dành tặng thân nhân, bạn bè mỗi dịp Tết đến xuân về.
(PLM) - Thời gian vừa qua, trên một số trang mạng xã hội facebook như: N-Collagen, Trần Thị Bích Ngân…và tại các website: kemncollagen.com/, myphamkis22.vn/, ncollagen.com.vn/... đang xuất hiện hàng loạt các quảng cáo về sản phẩm N-Collagen đông trùng tổ yến Plus + có dấu hiệu vi phạm quảng cáo. Sản phẩm đang được “nổ” hàng loạt công dụng như: “Giải pháp giúp nám “rời xa”; điều hòa và cân bằng nội tiết; giảm nám do rối loạn nội tiết; dưỡng da trắng sáng, đều màu; ngừa mụn nội tiết, mờ thâm sạm; cải thiện độ đàn hồi, ngăn lão hoa; tái tạo da sau biến đổi nội tiết…”. Tuy vậy, N-Collagen đông trùng tổ yến Plus thực chất chỉ là một loại thực phẩm bổ sung với các chiết xuất được ghi trên bao bì là bình vôi, lạc tiên, tâm sen…mà không phải là dược phẩm.
(PLM) - Ngay khi vừa đáp xuống sân bay Nội Bài, đội tuyển bóng đá Việt Nam sau chức vô địch ASEAN Cup 2024 trên đất Thái Lan đã được đón tiếp trong vòng tay của hàng nghìn người hâm mộ đứng dọc các tuyến đường.
(PLM) - Tết Nguyên đán năm nay, thị trường cây cảnh đặc biệt là quất Tết đang đứng trước nguy cơ thiếu hụt nguồn cung do thiệt hại nặng nề từ cơn bão số 3. Giá quất dự báo sẽ tăng mạnh, khiến các nhà vườn đắn đo khi nhận cọc sớm, trong khi thương lái đã bắt đầu săn tìm những cây quất đẹp, đặc biệt là các giống quất mini và quất thế.
(PLM) - Theo người dân phản ánh đường đê thuộc xã Định Tăng huyện Yên Định Tỉnh Thanh Hóa dù mới thi công thậm chí chưa được nghiệm thu nhưng đã nứt ở rất nhiều vị trí khiến người dân lo ngại về chất lượng công trình.
(PLM) - Thời gian gần đây, trên địa bàn thành phố Móng Cái, tỉnh Quảng Ninh xuất hiện nhiều xe trọng tải lớn chở đất từ mỏ đất xã Quảng Thành (huyện Hải Hà, tỉnh Quảng Ninh) vào nội đô có dấu hiệu quá tải, hoạt động với tần suất cao tiềm ẩn nguy cơ mất an toàn giao thông và ô nhiễm môi trường.
(PLM) - Mới đây, ngân hàng ACB vừa phát thông báo phản bác về những thông tin bịa đặt lan truyền trên mạng xã hội liên quan đến lãnh đạo cấp cao của ngân hàng này tham gia đánh bạc, chuyển tiền ra nước ngoài hàng chục triệu đô la.
